财务数据分析之财务预算

财务数据分析之财务预算

我们处在一个信息爆炸的时代，数据已成为一项重要的资源，越来越多地被开发利用到我们的日常工作当中去。但对于利用数据最困难的一步就是数据的展示：解读数据之间的关系，清楚地传达给别人。例如财务，作为企业管理的核心，连接企业的所有业务单元，承接大量、繁杂、多变的数据。但长久以来，财务与业务脱节，财务数据无法有效支持业务决策，一直是困扰众多企业的难题之一。利用数据观，可以有效地为财务实现。

办事效率提升：将财务人员从琐碎的财务工作中解放出来，专注于发现问题与提出解决方案

员工能力提高：可大幅提高财务人员的数据解读与分析能力，更好地为高层领导提供决策支持

数据价值提纯：会计估计更准确，预算更合理

财务预算企业财务预算：是在预测和决策的基础上，围绕企业战略目标，对一定时期内企业资金的取得和投放、各项收入和支出、企业经营成果及其分配等资金运动所做出的具体安排。财务预算是以销售收入为起点，因此，预算损益表中只有确定了销售收入，才能进一步对销售收入配比的成本费用进行规划和测算。销售收入超过经营成本的部分称为毛利，销售毛利额高低，是公司盈利的关键，企业经营费用、管理费用、财务费用的支出，利润的实现，都依赖于毛利。销售收入往往在订单完成后才能明确，因此，财务预算往往是根据历史数据进行测算。现今，通过数据观，财务可以将实时的花费情况反映给销售，帮助销售及时把控项目的预算，争取销售毛利最大化。图中，展示了5个部门花销的历史数据，在不同季度差异较大，但如果细看各项目的花销与用人情况后，能够看出各部门的一些特点，有助于帮助财务实时调控预算并更好地支援销售。